4.1.
Цели.
Ключевые термины и концепции.
Деловая итоговая игра "Инвест" (ДИ) предназначена для адаптации менеджеров к реальным условиям современной экономики. Она нацелена на интегрированное использование знаний, полученных в процессе учебы и практической работы. Деловая игра "Инвест" разработана и продолжает совершенствоваться научно-практическим коллективом фонда "Ноосфера".
Формирование знаний и навыков менеджеров по разработке инвестиционной политики, БП хозяйствующих субъектов.
Заинтересованными сторонами в БП являются следующие организации:
Банк осуществляет две основные функции: расчетную и кредитную. В целом банк является финансовым посредником между домашними хозяйствами, внешней экономической системой и реальным сектором экономики. Портфель банка определяется портфелем его клиентов, которые должны анализировать и контролировать депозитный, кредитный, фондовый отделы. Сбалансированный мало рискованный портфель банка невозможно создать, если депозитная, кредитная, фондовая политика банка не обеспечивается ежедневным анализом состояния мировой экономики и своих клиентов.
На основании анализа рынков фондовым отделом банка формируется оценка состояния и развития перспективных рынков. Эта информация должна поступать в кредитный отдел для дальнейшего анализа клиентами банка по возможному расширению, переходу на выпуск перспективных товаров, услуг. Расчетный, депозитный, кредитный отделы должны понимать, что скорость и качество оборота денежных средств клиентов будет определять рост их активов, и как следствие рост активов банка и т.д.
Учитывая то, что банк осуществляет анализ деятельности клиентов многими отделами, то на основе технологии ИДИ может быть создана единая методика анализа, планирования и контроля деятельности клиентов.
Любая инвестиционная и инновационная деятельность без оценки бизнеса той или иной эмиссионной компании бессмысленна. Традиционный технический анализ и анализ коэффициентов не обеспечивает оценки, как доходов, так и рисков. Модель CAPM, активно используемая финансовыми аналитиками, имеет около двадцати существенных ограничений. Наиболее знаковым ограничением CAPM является наличие "идеального рынка". Поэтому, несмотря на популярность модели, ни одно из ее ограничений не соответствует реалиям современного рынка. Она с трудом работает на краткосрочных интервалах.
Технология ИДИ обеспечивает как макро так и микро экономический анализ эмитентов, рынков. При этом, несмотря на ограничения, модель CAPM также используется.
Можно ли осуществлять эффективное страхование без анализа и оценки деятельности клиента?! Накопление страховых средств, в конечном счете, инвестируются в реальный сектор экономики. Где гарантия и оценка страховых рисков? Они испытывают те же проблемы, что и банки при оценке бизнеса своих клиентов.
Поэтому технология ИДИ помогает осуществлять анализ и оценку клиентов, а также своих конкурентов.
Торговые предприятия осуществляют конечную функцию продвижения товара на рынок. Именно они заинтересованы и зависимы от реализуемого товара (схема производство Þ торговля Þ банк Þ потребитель).
Поэтому торговые предприятия совместно с производителями должны оценивать бизнес последними. С другой стороны, они непосредственно влияют на дебиторскую и кредиторскую задолженность промышленных предприятий, что воздействует на цену продукции через изменение оборачиваемости средств.
На предприятиях продолжается порочная практика планирования "от достигнутого". Полностью отсутствует учет мировой конкуренции.
Предприятия РФ после кризиса 1998 г. выжили, и наблюдается их рост исключительно благодаря росту цен мировых сырьевых рынках в частности на энергоносители с 9 до 36 дол. США за баррель, заниженному курсу рубля в более, чем 5 раз (импортозамещение). Ни одно из российских предприятий, несмотря даже на "рабскую" оплату труда персонала, не в состоянии выдержать мировой конкуренции.
Технология ИДИ помогает четко позиционировать предприятие на мировых рынках, страны, отрасли (конкурентов), а также дает оценку структурным подразделениям предприятия.
Регион осуществляет федеральную монетарно-фискальную политику и имеет налоговые, географические, климатические, ресурсные и другие особенности. В целом регион можно представить, как любой хозяйствующий субъект, осуществляющий как социальную, так и производственно-экономическую функции. Портфель региона состоит из спектра хозяйствующих субъектов, действующих на его территории. Регион владеет своими ресурсами: людскими, технологическими, сырьевыми, финансовыми и др.
С помощью технологии ИДИ можно создать инвестиционно-привлекательный имидж открытого региона, а также осуществлять анализ, планирование и контроль.
Все перечисленные выше проблемы являются проблемами и этих фирм. Наиболее наглядным примером служит анализ официального отчета Сбербанка России, подписанный главными лицами ЦБ РФ, Сбербанка и аудиторской фирмы. Анализ отчета бухгалтерской публичной документации Сбербанка с помощью ИДИ показал некорректность - "лукавость" официальный заявлений. Проспект и публичная документация утверждает высокую эффективность работы Сбербанка. Однако более 75% доходов он получает на курсовой разнице, а не за счет инвестиций в реальный сектор экономики, т.е. живет за счет инфляции и стимулирует инфляционные процессы в России, являясь ведущим банком страны. Возникает тривиальный вопрос: "Какой уровень ведущих аудиторских фирм, проводящих такой анализ?".
Технология ИДИ позволяет сделать прозрачной любую фирму.
Дискриминантный анализ, применяемый в ИДИ, рассматривает задачи по разделению на два или более классов исследуемое множество объектов.
Владельцу банка, например, хотелось бы классифицировать клиентов, обращающихся за ссудой, на две категории: «надежный» и «ненадежный» клиент, пользуясь для этого данными о величине разницы между стоимостью товара и размером получаемой под него ссуды, месячном доходе клиента и другими показателями, которые могут быть ему полезными.
Точно так же сотрудники службы кадров на основании результатов тестов профессиональной пригодности хотят классифицировать лиц, поступающих на работу, на категории «брать» и «не брать» и т. д.
Интересным примером применения дискриминантного анализа является его использование в Бюро внутренних доходов США. Бюро использует дискриминантный анализ для выбора подоходных налоговых деклараций, подлежащих проверке. Применение дискриминантного анализа обеспечивает большую вероятность обнаружения ошибки в декларациях. Если в результате дискриминантного анализа некоторая декларация была выбрана для проверки, то, значит, велика вероятность того, что эта декларация действительно нуждается в проверке.
"Лучшие отношения с налогоплательщиками происходят благодаря тому, что не выбираются случаи, проверка которых приведет к незначительным изменениям декларации или ее подтверждению; меньшие затраты на технические и канцелярские операции". - выдержка из письма директора ревизионного отдела Бюро внутренних доходов С. Б. Вольфа сотрудникам от 8 сентября 1969 г.
Технология ИДИ позволяет эффективно исследовать предприятия и выявлять недобросовестных налогоплательщиков. В процессе построения бизнес-планов в этой главе, мы обсудим эти достаточно простые методы.
При условии использования технологии
ДИ "Инвест" в различных промышленных
регионах и единой Internet базы
пользователей ДИ создается беспрецедентная
практика, когда информация из разных
регионов РФ становится единой и доступной
информацией для всех пользователей.
Это позволит всем пользователям ДИ
анализировать предприятия, отрасли,
регионы и экономику страны в целом и
предоставлять информацию пользователям
ДИ подобно международным агентствам.
Деловая игра тесно связана с циклом общеэкономических дисциплин: экономической теорией, менеджментом, статистикой, эконометрикой, бухгалтерским учетом и аудитом, экономическим анализом, экономика и социология труда. Она опирается на цикл дисциплин: финансы; деньги, кредит, банки; рынок ценных бумаг и биржевое дело, страхование, налоги и налогообложение, управление персоналом, маркетингом и дисциплин специализации.
По определению деловая экономическая игра - это имитационное моделирование процессов управления производством и профессиональной деятельностью людей в условных и/или реальных ситуациях с целью изучения и решения возникших проблем.
В условиях современной экономики управление становится наиболее сложной и приоритетной задачей, стоящей перед управленческим персоналом любого предприятия независимо от сферы и масштабов его деятельности.
Управление экономикой организации осуществляется исходя из общих интересов ее управленцев, работников, владельцев (акционеров), кредиторов. Чаще всего стороны единогласно выделяют главную целевую установку организации – получение максимальной прибыли через максимизацию цены предприятия путем наращивания его капитализированной стоимости на базе трудовой мотивации персонала. Для достижения этой цели в рамках управления организации должны приниматься решения по ключевым направлениям:
ДИ опирается на полноту и практическую ценность излагаемого материала, и использование компьютерных и Internet технологий.
ДИ предназначено для специалистов, изучающих или работающих в области управления организацией.
Спецификой и новизной данной ДИ является более глубокое рассмотрение внешних факторов, жестко влияющих и формирующих жизнедеятельность предприятия в современных условиях. В ДИ теоретический материал сформирован в контексте принятия практических решений, что демонстрирует возможность того, как теория может быть использована для более эффективных решений.
В ДИ многие законы, модели, методики реализованы на базе разработанного программного обеспечения "Инвест", ядром которого являются численные методы, теории вероятностей, математическая статистика, эконометрика и метод бутстреп, модифицированный метод Монте-Карло.
Главная цель проведения игры - комплексная проверка и оценка знаний, полученных слушателями, навыков практической работы, способности коллективного принятия решений, анализа, прогноза и аргументации принимаемых решений в области управления организации и построения БП.
Происходящие изменения в современной мировой экономике формируют новые требования к ДИ.
ДИ должна опираться в своей основе на анализ и прогноз реальных ситуаций, учитывающих современное состояние экономики, компьютерные и Internet технологии и должна обладать механизмами динамического расширения.
Игра носит соревновательный характер, усиленный эффектом "мозгового" штурма.
Оценка игры осуществляется комбинированным методом. Сначала оценку действий каждой группы осуществляют их конкуренты, а затем преподаватель - эксперт. При таком подходе развивается ответственность, коллегиальность (демократичность), и самоутверждение каждого участника игры. Роль преподавателя - эксперта заключается в контроле итогов (расчетов и выводов) каждого этапа игры.
В игре заложено доказательное право каждого участника, выявить и добавить в ДИ те факторы (параметры), которые не учитывались ранее в сценариях игры. Это создает эффект динамически расширяемой игры и приближает модель игры к реальной жизни.
В основу игры положен принцип мозаики, который предусматривает динамическое расширение и пополнение игры новыми параметрами, моделями. Каждый участник, сформировав тот или иной логический сценарий, в состоянии собрать данные из мировых Internet баз, и проведя экономико-математический анализ, дополнить элементы мозаики. Это является сверхзадачей игры.
Особенностью и новизной ДИ является перенесение акцентов экономического анализа и прогнозов деятельности организации на внешнюю среду, которая формирует структурные, системные сдвиги не только в экономике стран, но и в их базисе организации. Это полностью согласуется с реальными требованиями современной экономики, предъявляемыми к управленцам организации.
Основной функцией менеджера является разработка экономической политики организации, включающая тактические и стратегические задачи. Каждая группа играющих является группой менеджеров во главе с ведущим менеджером координатором. Каждая группа получает для управления одно и то же предприятие, с одинаковыми начальными условиями и конкретной средой (рынок, конкуренты, инфляция и т.д.). Различные результаты, которые обнаруживаются уже после первого моделирования, вызваны только различными стратегическими и тактическими решениями групп.
Главной целью группы является анализ и прогноз внешних и внутренних факторов, влияющих на деятельность предприятия, и выработка социально-экономических и организационно-технических мероприятий.
Цели, задачи и функции деловой игры являются базовыми для менеджеров в их повседневной практической работе.
Игровая модель состоит из трех базовых этапов (направлений) и подсистем:
Анализ проводится по данным мировой экономики, стран G-7, России. Выявляются базовые факторы (параметры), способные и достаточные для измерения степени (мощности и направленности) воздействия внешней среды на жизнедеятельность предприятия. Эти сигнальные параметры должны нести в себе качественные и/или количественные изменения дальнейших, структурных и системных сдвигов макроэкономики с временным лагом от года и выше. Например, глубоко ошибочно в стратегическом анализе использовать темп изменения ВВП, так как он меняется на основании монетарно-фискальных действий правительства, политики доходов и заработной платы, инвестиционной активности, изменения уровня безработицы, цен на ресурсных рынках и т.д. Эти изменения за год и более создают предпосылки и формируют интегральный показатель ВВП (см. ранее модель кругооборота доходов и продуктов). На тактических интервалах данный параметр можно использовать для уточнения стратегических прогнозов.
Рассмотрим конкретный пример результатов исследований аспиранта В. Чекирды, полученных с помощью технологии ДИ "Инвест". Было выявлено влияние мировых цен на нефть в реальном выражении на безработицу и как следствие на ВВП, в том числе в строительной отрасли США.
При росте цен на нефть резко увеличиваются затраты фирм на все потребляемые энергоресурсы, что влечет неизбежный рост цен на продукцию фирм, и как следствие падение спроса, ВНП, сворачивание объемов продаж строительной отрасли, рост дефицита бюджета страны. Рост мировых цен на энергоресурсы неизбежно отразится на снижении трудовой мотивации через рост безработицы и как следствие роста уровня бедности в стране. Это показано на графике, отражающем показатели мировых цен на нефть в реальном выражении и уровень безработицы в США за период 1967-2001 г.г..
Как видно из графика, это влияние очевидно. Также рассмотрен существенный момент, отражающий эффект, присущий теории ожидания. Рост цен вызывает рост безработицы в США с временным фазовым сдвигом в 1 год, это подтверждается и статистически – корреляция без учета фазового сдвига составляет 66%, а с учетом – 80%. Т.е. фирмы начинают сокращение персонала не сразу после роста цен, а с годовым опозданием. Они предполагают, что данный рост отображает случайные рыночные колебания, и только при условии продолжающегося устойчивого роста идут на вынужденное сокращение. Проведен регрессионный анализ с целью выявления экономической и значимой статистически функциональной зависимости. При построении данной зависимости учтен выявленный ранее фазовый сдвиг, подтверждающий теорию ожидания. В результате была построена следующая функциональная зависимость:
IUnEmp = 0,0259Ln(POil)-0,0183
Для наглядности отображен ее графический образ. Все показатели статистически значимы. Таким образом, уровень мировых цен на нефть (POil) будет вызывать изменения в уровне безработицы (IUnEmp) страны, бедности, доходах населения и как следствие, неизбежно будет влиять на трудовую мотивацию персонала. Как видно из полученного уравнения, исследуемая зависимость отражает нелинейный характер взаимодействия исследуемых величин, поэтому была выдвинута гипотезу, что правительство страны, фирмы и их персонал предпринимают какие-то защитные действия, в том числе и по управлению трудовой мотивацией персонала. Для этого исследована достоверность обратной зависимости: объемов продаж (GDP) строительной отрасли и цен на нефть. С этой целью проведен анализ данной зависимости с учетом показателей компенсации (Comp), инфляции (Inf), и мировых цен на нефть (Oil). В результате исследования было получено следующее уравнение:
GDP=f(Comp, Inf, Oil)=0.491Comp1,104Inf-0,071Oil-0,051
Все показатели статистически значимы, при этом статистические критерии отражают высокую значимость данной модели, что полностью согласуется с экономическим смыслом данных показателей.
Исследование В. Чекирды по трудовой мотивации персонала фирмы, построенное на реальных социально-экономических статистических данных, дополнило и расширило возможности ДИ "Инвест".
Анализ необходим для уточнения стратегических и тактических планов предприятия. Сегодняшний уровень автоматизации и развитие современной экономики позволяет и требует осуществлять его постоянно (ежедневно), как и отчетность. Реальная ценность отчетности предприятия заключается в том, что она может быть использована для прогнозирования будущих доходов и дивидендов. С точки зрения инвестора, анализ финансового положения есть по существу предсказание будущего, тогда как, с точки зрения управленческого персонала, анализ финансового положения полезен не только как способ предсказания будущего, а что важнее, как отправной пункт для планирования действий, которые повлияют на ход событий в будущем.
На основании полученных эконометрических многофакторных уравнений оценки конкурентов и отрасли на данном этапе строится система уравнений конструктивных параметров и осуществляется модифицированный метод benchmarking – эталонное тестирование исследуемого предприятия по технологии ПО "Инвест". Этот процесс более подробно будет рассмотрен ниже в экономических лабораториях.
Данный этап опирается на методах имитационного моделирования модифицированных методов бутстреп и Монте-Карло. Он базируется на возможных сценариях развития внешних и внутренних факторов организации, эконометрических моделях первого этапа, эталонного тестирования второго этапа.
Инвестиционная программа предприятия должна стабильно действовать в течение всей "жизни" предприятия. Сотрудники структурных подразделений предприятия при разработке финансовой стратегии постоянно должны анализировать другие рынки, отбирая их с учетом требований снижения рисков, оптимизации портфеля предприятия. Выбирая рынки с учетом их изменений и деловых фаз, финансовые менеджеры определяют новые направления деятельности предприятия. Элементы данного построения будут изложены ниже в экономических лабораториях.
Без реализации этих этапов невозможно устойчивое функционирование предприятия.
Подсистемы ПО "Инвест" всех этапов можно представить в виде черного ящика с входными и выходными потоками данных.
Подсистема состоит из модулей, каждый из которых обрабатывает выше перечисленные потоки информации.
Целью этих модулей является:
Подсистема ПО "Инвест" позволяет выработать наиболее вероятные сценарии развития мировой экономической системы и возможные последствия этих сценариев по отношению к жизнедеятельности предприятий, его рынков, конкурентов, отрасли.
Исходной информацией второго этапа являются финансовые отчетные данные требуемой периодичности, а также система уравнений конструктивных параметров конкурентов, отраслей, полученная из первого этапа.
Подсистема ПО "Инвест" опирается на методики предварительного финансового анализа, включающего расчет коэффициентов финансового состояния предприятия. Углубленный финансовый анализ проводится по основным и оборотным, собственным и заемным средствам, стоимости капитала и др. При этом осуществляется модифицированный метод benchmarking – эталонное тестирование исследуемого предприятия
Результатом данного этапа является программа мероприятий по оптимизации текущей деятельности предприятия, учитывающая выходные данные первого этапа.
Выводы первого и второго этапов, а также совокупность предлагаемых инвестиционных проектов служит входными данными для подсистемы третьего этапа. Ее целью является разработка инвестиционной политики предприятия и разработка БП. Данная подсистема ПО "Инвест" осуществляет:
Все три подсистемы опираются на программное обеспечение "Инвест".
Рассмотрим блок-схему ДИ "Инвест".
Представленные графические образы блок-схемы ДИ укрупнены, но они отражают реальные исследования внешней и внутренней среды предприятий. Получение такого уровня моделирования (более 500 факторов) стало возможным только после того, как было разработано математическое ядро ДИ "Инвест", опирающееся на численные, оптимизационные (линейные, нелинейные) методы, теорию вероятностей, математическую статистику, эконометрику, бутстреп метод и модифицированный метод Монте-Карло.
Представленная укрупненная схема модели кругооборота продуктов и доходов отражает все национальные счета любой страны. За каждой стрелкой и блоками стоят конкретные социально-экономические показатели.
Например, ВВП США в сокращенном варианте включает более 112 показателей за последние 70 лет.
В целом общий объем социально-экономических статистических показателей в США и странах G-7 более 40000, глубина статистической выборки минимум 50 лет (от ежедневных данных до ежегодных). Что несравнимо с платной информацией (около 30000 руб. в год по каналам Internet), предоставляемой российским исследователям, налогоплательщикам Госкомстатом РФ.
В частности, Федеральная резервная система США отчитывается перед налогоплательщиками, начиная с 1934 г., два раза в неделю. Статистическая социально-экономическая информация предоставляется регулярно и бесплатно всеми ведомствами США в рамках программы "Раскрытия информации". Многие министерства предоставляют информацию с 1934 г.
Можно привести и другой пример. Допустим вы решили исследовать строительную отрасль и ее подотрасли по персоналу, то вы в Internet базе Министерства труда сможете получить данные только по средней заработной плате (часовой, недельной, месячной, годовой) по более, чем 100 строительным специальностям от плотника до генеральных менеджеров, по любому из 50 штатов, а также по крупным городам этих штатов и по США в целом. Остальные десятки и сотни показателей по персоналу столь же подробны.
Интересно, какую информацию предоставляет Минтруда РФ вместе с Госкомстатом РФ!? Справедливости ради следует отметить, что именно благодаря очень "обильной" информации, которую предоставляют наши чиновники, была построена более совершенная модель программного обеспечения ДИ "Инвест".
Представим себе, что вы решили изучить рынок бензина в США. Правильно, зашли в Internet базу Министерства энергетики США и увидели
средние цены на бензин по регионам и цены всех участников рынка, цены производителей, налоги федеральных и региональных властей, включаемые в цену бензина. Справка: 1 галлон равен 3,7862 литра. Последние данные (август 2002) представлены ниже.
|
Тип бензина |
$/ Gallon |
Курс Руб/1$ |
Цена Литр/руб. |
|---|---|---|---|
|
95 |
1,42 |
31 |
11,65 |
|
98 |
1,62 |
31 |
13,26 |
Средняя заработная плата американского персонала данного рынка составляет около 50% с каждого доллара реализации и равна $6000 в месяц, а цены на бензин почти такие, как в РФ. Интересно, сколько получает наш российский нефтяник и работник бензоколонки!? Найдите данные в Минтруда РФ.
После кризиса 1996-1998 г. страны G-7 откорректировали инвестиционное законодательство. В частности, в США с 23/10/2000 г. вступили в законную силу новые правила Комиссии по ценным бумагам и биржам США (Securities and Exchange Commission, SEC) под названием "Справедливое раскрытие информации" (Fair Disclosure, FD). Новые правила запрещают "клубную" практику раскрытия информации, способной повлиять на динамику фондового рынка, избранным аналитикам и крупным организациям, и провозглашают равный доступ к такой информации всех заинтересованных в ней лиц без исключений.
Одним из требований Федерального правительства США является выдача инвестиций только тем предприятиям, которые имеют Internet сайты в понятной всем форме. В противном случае федеральное правительство США не рекомендует сотрудничать с такими фирмами. Поэтому организации, регионы и Россия в целом, несмотря на свою инвестиционную привлекательность (например, из-за низкой оплаты труда - минимум в 10 раз ниже, чем в развитых странах), получает инвестиции намного меньше, чем могла бы получать.
Рекомендуется при построении и анализе внешних факторов использовать программу раскрытия информации и межстрановых сопоставлений Мирового банка – Internet база включает 206 стран, более 500 показателей за 40 лет.
На 2002 г. в ДИ "Инвест" выявлено и используется около 5000 статистически и экономически значимых показателей по уже исследованным отраслям, но если пользователи захотят расширить, дополнить ДИ новыми показателями, они смогут легко это сделать. Экономико-математическое ядро ДИ "Инвест" это позволяет.
Для изучения воздействия внешних факторов на организацию и построения эконометрической модели внешней среды необходимо осуществить ортогональное преобразование "Модели кругооборота доходов и продуктов". Довлеющим внешним фактором для любой организации мира является Внешняя Экономическая Система (ВЭС). Эта система определяет жизнедеятельность любой страны и всех ее рынков. Подчеркнем, что данное жесткое воздействие ВЭС имеет объективную экономическую сущность, как для больших (США), так и для малых стран (Россия). Данное воздействие трансформируется (преобразуется, фильтруется) на уровне правительства его монетарно-фискальной, доходов и заработной платы политикой, и рынками.
На примере изучения нефтяного рынка США за 50 лет с ежемесячными данными в ДИ было показано, с одной стороны, как Правительство и ЦБ РФ строит бюджет страны на основе анализа и прогноза цен на сырьевых рынках, а с другой стороны, представлено как в этих прогнозах допускаются ошибки и почему. Напомним, что более 40% доходной части бюджета составляют доходы от продажи на мировых рынках нефти и газа, еще 20-25% другие доходы от прочего сырья.
В основу эконометрического моделирования положены вероятностные модели, расширенные модифицированным методом Монте-Карло. При этом ограничения на количество видов вероятностных моделей в ДИ "Инвест" отсутствуют.
Отрасль.
Мировое разделение труда требует рассматривать отрасль как совокупность мировых конкурирующих производителей данного товара. Таким образом, отрасль любой страны в современных условиях должна рассматриваться через призму мирового уровня конкуренции с учетом особенностей страны, регионального ареала организации. Данная модель отражена на рисунке, представленном ниже.
Например, председатель российской ассоциации легкой промышленности утверждает, что легкая промышленность России в 2000-2001 г.г. находится на подъеме и конкурентно способна. Данное утверждение не отражает объективной экономической картины. С 1998-2001 г. цены на энергоносители выросли с 9$ до 36$ за баррель, курс рубля упал в 5 раз, доходы населения снизились как минимум в 2 раза. При этом заработная плата в легкой промышленности России в 10-20 раз меньше, чем на аналогичных предприятиях запада, у которых доля заработной платы в объеме реализации более 50%. В этих условиях легкая промышленность с трудом конкурирует только на рынке России.
Расчеты с помощью ДИ показали, что при создании западными фирмами в России обувных предприятий при соответствующем общем и финансовом менеджменте и их технологиями цена обуви выходит ниже отечественной, а качество соответствует стандартам ISO 9000. При этом заработная плата на этих предприятиях по расчетам ДИ может быть в 5 раз выше "рабского" уровня оплаты труда в РФ. Все это позволяет западным фирмам проводить агрессивную экономическую политику.
Регион определяет жизнедеятельность организации в связи с географическими особенностями, социальными ( образовательный, профессиональный потенциал населения, криминальная обстановка и т.д.), налоговый, финансовый климат, уровень экономической и политической культуры руководителей региона всех уровней, проводимая монетарно-фискальная политика в регионе и т.д.
Поэтому параметры региона и отрасли можно разделить на две группы:
В эконометрической модели ИДИ используются только количественные показатели. При построении модели экономист может аппроксимировать полученные данные всеми видами простых классических уравнений. Но при этом каждое из выбранных уравнений он должен экономически обосновать, при условии, если не согласен с построенной статистически значимой зависимостью.
Объединив эконометрические модели внешней среды и модели отрасли, региона и очистив данные (информацию) от страновых, региональных особенностей (инфляция, заработная плата, ППС, курсы валют, процентная ставка, налогов и др.), получим модель эффективной ("идеальной") организации. Далее вводя в модель "идеальной" организации особенности внешней среды исследуемой организации, можно корректно перейти к сравнению. Затем делаются выводы об инвестиционной привлекательности исследуемой организации.
Остальные описания (п.п. 5-8) нами опущены в виду ограничений по объему книги.
В результате выполнения всех трех
этапов программное обеспечение выдает
готовый бизнес-план, при условии,
если с программным обеспечением работает
профессиональный менеджер, хорошо
знакомый с технологией ДИ "Инвест".
Правила игры опираются на следующие принципы и модели:
Все правила игры описаны в системе файлов помощи (Help) программного обеспечения ДИ.
Характеристика информационной базы.
Базовыми источниками всех элементов мозаики игры является открытая экономическая информация стран G-7, РФ состояния финансовых, товарных, ресурсных рынков, финансовая отчетность предприятия, методология расчетов, алгоритмы, программы.
Для упрощения сбора информации используются сигнальные динамические показатели, регулярно пополняемые по мере поступления их в Internet базы. Например, еженедельное обновление данных ФРС США, ежедневное обновление мировых фондовых, товарных, ресурсных, финансовых рынков, ежемесячные, ежеквартальные данные Бюро экономического анализа Департамента коммерции федерального правительства США и т.д.
Порядок проведения игры.
Порядок определяется отведенным временем для игры, которое формирует объем и глубину используемых в анализе и прогнозе данных.
На первом этапе объясняются цели, задачи, этапы, методы решений и используемые компьютерные, Internet инструменты. Формируются группы участников по 4 человека. Каждой группе выдается одна и та же мозаика сценариев, моделей, компьютерных баз данных, Internet ссылок, описания и пояснения каждого элемента.
На втором этапе предлагается построить модель и произвести не только качественную, но и количественную оценку каждого из этапов, как макроэкономических факторов, так и факторов внутренних, формирование итогового инвестиционного стратегического плана предприятия. В заключении формируются организационно-правовые и структурно-технологические изменения на предприятии.
На третьем этапе происходит подведение итогов, оценивают выводы (анализ и прогноз) каждой группы по пятибалльной системе, формируя матрицу оценок. Высшую оценку получает та группа, которая решила сверхзадачу, то есть расширила динамическую модель ДИ дополнительным элементом мозаики. Оценку хорошо получает та группа, которая смогла сформировать модель и итоговый сценарий, совпадающий с экспертным сценарием. Оценку удовлетворительно получает та группа, в сценарии которой допущены ошибки только внутренней среды. Оценку неудовлетворительно получает та группа, которая не в состоянии выполнить поставленные цели и задачи. Эти оценки проставляются и взвешиваются преподавателем экспертом, которому отводится 50% веса в итоговой оценке. Остальные 50% распределяются равными долями между экспертами групп.
Инструкция участникам игры.
ДИ сделана посредством компьютерных, Internet технологий и опирается на иерархическую динамическую систему ПО, гиперссылок. Цели и задачи каждой этой связи описываются специальными help-файлами. Участники игры каждой команды должны прочитать описание каждого элемента в файле help и понять методики расчета, представленные на примерах. После чего все реально действующие примеры заменяются реальными базами данных каждого элемента мозаики, но файлы help в них сохранены, напоминая участникам цели и задачи каждого элемента мозаики, укрупненные экономико-математические методики с их описанием. Окончательные расчеты и их системную увязку участники должны делать сами. Файлы help и примеры построены по принципу достаточности для понимания и проведения игры.
При разработке краткосрочных, долгосрочных бизнес-планов предприятия используют программные продукты, в основу которых положены принципы методик, принятых организацией ООН по промышленному развитию (UNIDO), Мирового банка, Банка реконструкции и развития.
Наиболее известны программные разработки COMFAR, PROPSPIN, PHAROS, BEST, FIT, PROJECT EXPERT, Альт-Инвест, FOCCAL, RISK MASTER, ДИ "Инвест". Они применяются для анализа финансовой состоятельности, экономической эффективности инвестиционных проектов, финансового планирования для предприятий любых отраслей, схем финансирования, сроков и объемов инвестиций.
При всем разнообразии и фирм и их программных разработок и пакетов, используемых для проведения расчетов бизнес-планов инвестиционных проектов, существуют некоторые общие характерные черты, а именно:
К недостаткам всех программных продуктов за исключением ПО "Инвест" следует отнести отсутствие:
Более полный анализ можно увидеть в приложении.
В настоящее время существуют два подхода к построению моделей бизнес планирования. Это связано с гносеологическими особенностями любой сложной системы. Один подход описывает мир предприятия изнутри, а внешнюю среду рассматривает как незначительную по отношению к внутренней. Другой подход утверждает, что существенной является внешняя среда предприятия, а не внутренняя. Такое полярное мнение было сформировано экономистами, которые отражали и отстаивали направления двух школ макро и микро экономики. В системном, гносеологическом подходе более корректен принцип - от общего к частному и наоборот. В ИДИ заложен этот базовый принцип.
ИДИ не отказывается от этих двух методов, а объединяет их лучшие черты, чтобы помочь исследователю построить оптимальный, конкурентоспособный БП, который учитывает тенденции макро и микроэкономики.
Главным достоинством ИДИ является то, что оптимизационное ядро системы финансового плана этими двумя подсистемами не затрагивается. Тем самым не нарушается принцип иерархического построения сложных систем и целевых функций каждой из подсистем. Т.е. основная задача системы оптимизации это построение финансового плана предприятия в рамках сложившихся на рынке ограничений – подсистема внешней среды, дополненных внутренней подсистемой – системой смет. Эти модели поступают на вход подсистемы оптимизации. При этом подсистема оптимизации и построения БП остается максимально автономной от принципов, функций, моделей, алгоритмов, ограничений, которые формируют внешние и внутренние подсистемы.
Таким образом, поток данных математических моделей, поступающих из внутренней и внешней подсистем, также может быть стандартизирован и нейтрален для каждой из подсистем. В ИДИ сохранены все принципы построения сложных систем. Благодаря такому подходу ИДИ обладает возможностью динамического расширения и гибкого построения системы в целом, т. е. принципом мозаики, из которой исследователь может собрать любую палитру цветов необходимых сценарных планов.
В технологию ИДИ включены десятки и сотни сценариев БП предприятий различных отраслей. Для лучшего понимания этих полярных экономических школ ниже приведены примеры разработки двух сокращенных БП: телефонной компании и предприятия пищевой отрасли.
Первый опирается на анализ внешней среды, которая формирует модели БП и всю структуру финансовых центров ответственности некой идеальной телефонной компании. Эти модели, в конечном счете, определяют все горизонты планирования телефонной компании и ее центров ответственности. При этом внутренняя среда предприятия сознательно исключена из рассмотрения.
Второй полностью основывается на внутренней модели предприятия, на системе сметирования (бюджетирования), а внешняя среда остается за кадром исследования.